各位代表：
受县人民政府委托，现将庆元县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。在崭新的历史起点上，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，始终坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，从严从紧加强收支管理，优化支出重点和结构，兜住“三保”支出底线，增强重大战略任务财力保障，强化预算约束和绩效管理，坚决防范财政运行风险和地方政府债务风险，努力实现积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续。全县财政预算执行情况良好，较好地促进了全县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，县本级一般公共预算收入5.91亿元，完成预算的100.3%，同比增长（以下简称为增长）10.3%，其中：税收收入3.56亿元，非税收入2.35亿元。加上转移性收入（预计）41.53亿元，其中：税收返还收入4650万元、上级转移支付收入26.98亿元、一般债务转贷收入3亿元、调入资金10.5亿元、使用上年结转资金5853万元，收入合计47.44亿元。
2022年，县本级一般公共预算支出42.29亿元，完成预算的100.1%，增长9.8%，加上转移性支出（预计）5.15亿元，其中：上解上级支出1.53亿元、援助其他地区支出820万元、结转下年支出3.54亿元，支出合计47.44亿元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
全县收支具体执行情况为：
（1）主要收入执行情况。增值税1.51亿元，完成预算的78.9%；企业所得税5616万元，完成预算的100.3%；个人所得税1909万元，完成预算的106.1%；城市维护建设税1867万元，完成预算的93.4%；房产税1674万元，完成预算的152.2%；土地增值税3538万元，完成预算的101.1%；契税3605万元，完成预算的75.9%；非税收入2.36亿元，完成预算的126.3%。
（2）重点支出执行情况。教育支出6.41亿元，完成预算的100%；科学技术支出7112万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出4.08亿元，完成预算的100%；卫生健康支出3.63亿元，完成预算的100%；城乡社区支出2.37亿元，完成预算的102.4%；农林水支出7.54亿元，完成预算的100%；交通运输支出2.79亿元，完成预算的100%；住房保障支出7128万元，完成预算的100%。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，县本级政府性基金预算收入12.89亿元，完成预算的85.9%，增长314.2%，加上转移性收入（预计）4.81亿元，其中：上级转移支付收入4662万元、专项债务转贷收入4.25亿元、调入资金74万元、使用上年结转资金923万元，收入合计17.7亿元。
2022年，县本级政府性基金预算支出9.65亿元，完成预算的92.1%，增长13.1%，加上转移性支出（预计）8.05亿元，其中：调出资金7.78亿元、结转下年支出2790万元，支出合计17.7亿元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，县本级国有资本经营预算收入32万元，完成预算的40%，同比下降（以下简称为下降）56.8%，主要是国有企业利润减少，加上转移性收入（预计）11万元，其中：上级转移支付收入4万元、使用上年结转资金7万元，收入合计43万元。
2022年，国有资本经营预算支出43万元,完成预算的46.2%，下降48.2%，其中：县本级国有资本经营预算支出10万元、调出资金33万元，支出合计43万元。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金预算收入4.48亿元，完成预算的128.1% ，剔除职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金影响因素，增长6.5%。全县社会保险基金预算支出3.81亿元，完成预算的107.6%，剔除职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金影响因素，增长11%。从2022年开始，职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险实行市级统筹制度，全市实行统一基金收支管理和预决算管理，不再纳入地方预决算编制范围。收支相抵，社会保险基金预算本年收支结余6666万元。
（五）地方政府债务管理情况
1.债务限额。2022年，全县地方政府债务限额59.07亿元，其中，一般债务限额40.57亿元、专项债务限额18.5亿元。
2.债务余额。2022年，全县地方政府债务余额59.0528亿元，其中，一般债务余额40.5528亿元、专项债务余额18.5亿元。政府债务余额控制在债务限额以内，符合相关的法定要求。
3.债务使用情况。2022年，全县安排地方政府债务7.25亿元，全部依法用于教育、文化、交通运输及城乡社区等公益性资本支出。
4.债务偿还情况。2022年，根据我县地方政府债券的发行期限，全年无到期债券，因此，未产生地方政府债务还本支出。
2022年省对各县（市、区）的财政体制结算结果尚未明确，以上预算执行数及最后平衡结果待决算批复后再按规定程序提交县人大常委会进行审查。
二、2022年预算执行主要成效
2022年，全县财政工作按照中央和省、市、县的经济工作部署以及财政改革总体要求，认真贯彻落实县第十七届人大一次会议精神，以共同富裕示范区建设为引领，深化财政体制改革，加强财政监督管理，建立健全稳健的财政收支运行机制，财政各项工作取得明显成效，为完成全年经济社会发展主要目标任务提供了坚实有力的资金保障。
（一）科学统筹、增收节支，坚决确保财政收支平稳运行
一是厚植财源夯实收入基础。组建增收节支工作专班，明确工作专班的工作任务、职责分工和推进举措，深入挖掘增收潜力，加强重点税源和重点税种监控，定期研判收入运行情况，精准把控收入动态，充分发挥增收专班“指挥棒”作用，保质保量完成全年财政收入目标任务。进一步完善部门向上争取资金考核制度，明确争取资金统计范围和计分规则，充分发挥考核机制的激励和引导作用。二是盘活存量资金提升统筹能力。开展预算单位实有资金账户结转结余资金清理盘活专项行动，全面梳理甄别单位存量资金的范围、类别及账户，最大限度盘活财政闲置资金。全县盘活结转结余资金共计8994.3万元，统筹用于“三保”支出和疫情防控支出等经济社会发展亟需的领域。对于累计结转结余资金规模较大的单位，适当压缩财政拨款预算总额，进一步提升财政资金使用效益。三是有保有压优化支出结构。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，大力压减“三公”经费和一般性支出，优化支出重点和结构，增强重大战略任务的财力保障，确保预算支出有保有压、分清轻重缓急。牢固树立铁心过紧日子思想，充分考虑我县财政可承受能力，对一般性项目支出做到应压尽压、可延尽延，对可干可不干的项目，一律不予以安排，对重点项目支出，一并按照从严从紧、能省则省的原则审核安排。
（二）强化投入、保障重点，全面落实重大决策和任务部署
一是不折不扣落实减税降费政策。坚决贯彻落实党中央、国务院新的组合式减税降费重大决策部署，充分发挥财税政策助企纾困、优化营商环境和促进经济增长等方面的重要作用，全年落实退减缓免税费支持政策2.32亿元，更好地让减税降费的“真金白银”尽早落实到企业、惠及个人，持续为市场主体纾困解难。二是精准帮扶市场主体经济发展。全力落实经济稳进提质攻坚行动方案，落地落实落细稳经济一揽子积极的财政政策。开展重点企业和困难企业精准帮扶，综合运用融资担保、贷款贴息以及奖励补助等方式，加大金融助企服务力度。提取土地出让收入的0.6%用于“腾笼换鸟”专项经费,全年累计拨付涉企财政补助资金1.74亿元，充分发挥财政资金牵引和资金撬动作用。三是积极申报争取债券资金。全年争取地方政府债券资金7.25亿元，重点用于公共基础设施建设项目，有力支持了庆景青公路庆元万年隧道及接线工程、人民医院迁建和屏都综合新区生物科技（食用菌）产业园建设等一批重大项目顺利实施。制定出台地方政府专项债券资金管理办法，进一步规范项目储备和项目申报流程，实现债券资金全过程管理。四是强化重点项目资金保障。全年拨付政府投资建设项目预算资金21.82亿元，庆景青公路庆元万年隧道及接线工程正式进入实质性施工阶段，庆元大桥及附属工程实现新建右幅桥梁开放通行，庆元县城乡供水一体化工程城南片区顺利完工，“四好农村路”项目完成农村公路路面大中修及提升工程384.22公里，竹口生活垃圾综合处理处置项目顺利投入运营。
（三）改善民生、补齐短板，积极推进共同富裕示范区建设
坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，全县实现民生支出29.83亿元，增长9.4%，占一般公共预算支出70.5%。一是支持常态化疫情防控工作。认真贯彻落实新冠肺炎疫情防控政策保障要求，进一步推进60岁以上老年人新冠病毒疫苗接种工作，全年共投入疫情防控经费3396.1万元，专项用于疫情防控人员临时性工作补助、设备和防控物资购置、核酸检测费用等，为全面提升精准防控水平和安全管理能力做好资金保障。二是支持灾后重建修复工作。“6.18”特大暴雨灾害发生后，迅速启动资金拨付应急预案，结合灾区住房倒塌、道路交通和农业生产等方面基础设施的受损情况，第一时间拨付各乡镇（街道）救灾资金835.6万元，确保各项救灾资金快速、精准拨付到位。积极争取上级专项救灾资金支持，尽最大努力解决受灾群众的生产生活困难及基础设施毁坏修复问题。三是支持社会保障工作。城乡居民基本医疗保险财政补助标准从1040元/人提高至1080元/人，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从每月225元/人提高至255元/人，为城乡最低生活保障对象和特困人员按照每人800元的标准增发一次性生活补贴505.9万元。着力推进基本公共卫生服务标准化建设，基本公共卫生服务人均补助标准由92元/年提高到97元/年。争取中央公立医院改革与高质量发展示范项目补助资金1477万元，重点用于加强公立医疗机构能力建设和高质量学科建设发展等方面。四是支持教育质量提升。进一步夯实教育现代化发展基础，巩固完善义务教育经费保障机制相关政策，确保一般公共预算教育支出只增不减。全年安排教育现代化县创建专项经费1000万元，重点用于学校现代技术装备建设与更新、义务教育阶段教学质量水平提升以及中小学校“三防”建设等方面。继续实施免费教科书政策、免学费政策，全年免教科书财政补助资金816万元。加强中小学教师队伍素质建设，积极落实按教师工资总额的3%提取教师培训经费政策，全年安排教师培训费514万元。
（四）注重绩效、精细管理，着力推动城乡深度融合发展
一是持续巩固拓展脱贫攻坚成果。进一步健全稳定脱贫跟踪监测和精准帮扶机制，切实做好特殊困难群体救助帮扶资金兜底保障。建立健全社会救助标准动态调整机制，全年安排最低生活保障资金5562.8万元、特困人员救助供养资金474.4万元、残疾人两项补贴1440万元、医疗救助资金2033.4万元，着力解决困难农户“因病致贫”“因病返贫”等难题，切实保障脱贫群众的获得感和幸福感。积极鼓励和引导青壮年劳动力和返乡农民工参加职业技能培训和创业培训，加强农民素质培训，实现脱贫群众收入持续稳定增长。二是持续推进农业高质量发展。按规定提高土地出让收入用于农业农村的比例，引导更多社会资本和金融资源投入“三农”，不断完善涉农资金统筹整合长效机制，整合涉农上级专项资金1.81亿元，聚焦提升食用菌、甜桔柚、中药材产业发展，加快推动产业规模化、集聚化、链条式发展。大力培育支持以农业龙头企业、农民专业合作社和家庭农场等为代表的新型农业经营主体，挖掘农业经营主体潜力，大力培育绿色农业主体。三是持续提升乡村建设和治理能力。支持持续整治农村人居环境，因地制宜推进农村改厕、生活污水和垃圾治理。垃圾分类处理行政村覆盖率达100%，创建省级高标准垃圾分类示范村6个，标准化运维农村生活污水处理设施101个，农村无害化卫生厕所普及率99.44%，获评省农村生活垃圾分类处理工作优胜县，创成省级全域“污水零直排示范区”。成功入选省级2023年度一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目范围，争取省级财政奖补资金2000万元，为壮大村级集体经济、提升乡村发展环境和优化乡村治理等方面持续发力。
（五）唯实惟先，主动作为，持续深化财政管理工作改革
一是全面推进数字化改革。以预算管理一体化为支撑，全面对标财政预算管理业务规范，充分运用系统全方位动态预警、全流程问题闭环处置、全过程动态晾晒以及自动化梳理问题的技术功能，加强对“三保”和“三公”经费等重点支出领域的执行监管，有力推动财政决策更加科学、治理更加精准。加快推进“浙里报”创新应用，实现全县预算单位全覆盖，提高报销事项审批工作效率。二是完善直达资金管理机制。持续深化直达资金管理机制，针对中央和省级下发的疑点问题，认真组织排查，严格落实7个工作日将预警提示信息处理完毕的工作要求，切实提高直达资金监控系统的数据质量。第一时间做好资金分配下达，及时细化到具体单位、项目或受益对象，落实“一对一”督促机制，充分发挥直达资金政策效益。三是深化预算绩效管理改革。进一步推进预算和绩效管理深度融合，对预算执行情况和绩效目标实现程度进行“双监控”。针对重大项目开展绩效评估，增强项目设立和预算安排的科学性，强化绩效运行和评价结果应用，对实施效果不明显、评价中发现问题较突出的项目和单位，予以核减年度预算，实现预算管理方式从“重投入”向“重绩效”转变。四是持续推进国企改革。重新成立国企改革领导小组，组建工作专班。相继注册成立庆元县经投产业发展有限公司和庆元县交通投资发展有限公司，标志着我县国有企业市场化改革“1+5+N”转变为“3+4+N”，国企总体构架全面搭建。有序推进9家国有企业注销工作，完成15家国有企业出资人变更，加快推进国有资产划转速度，进一步提高国企融资能力。
各位代表，过去一年，全县财政改革工作不断向纵深推进，始终保持收支平稳运行的基本态势。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：财政收入增长基础尚不稳固,质量改善任重道远；支出刚性持续增长，财政收支平衡难度不断加大；预算支出绩效管理仍需加大推进力度。对此，我们既要如履薄冰，居安思危，更加清醒地认识财政工作面临的困难和挑战，又要坚定信心，正视困难，以强烈的政治责任感和奋发有为的精神作风采取切实有效的措施努力予以解决。
三、2023年预算草案
（一）2023年财政经济形势分析
近年来，受疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、政策性增支、保障性增支“三碰头”的影响，全县财政收支平衡面临前所未有的压力。财政收入方面，新的经济下行压力对财政收入增长形成制约，加上我县产业发展基础薄弱、转型升级缓慢、区位制约因素明显，财政收入可持续增长的基础尚不稳固。同时，受房地产市场变化影响，房地产相关税收以及土地出让收入等政府性基金收入存在较大的不确定性，组织收入工作仍然面临着较大的困难。财政支出方面，我县正处于全省高质量发展建设共同富裕示范区、山区26县跨越式高质量发展、国家级森林公园创建等多个重大历史性机遇叠加的“窗口期”，建设发展任务重，保障公共服务和基础设施建设等方面对政策和资金的需求较大。总的来看，全县财政工作在今后一段时期所面临的形势仍然比较严峻，收入增速放缓叠加支出刚性增长将进一步加剧我县财政收支紧平衡的态势。
站在新的历史征程上，全县财政工作正处于实现新发展的战略机遇期和关键突破期，我们必须要深刻领悟以习近平同志为核心的党中央对国际国内大局大势的深刻洞察和科学把握，牢固树立“以当家的思维担当管家的责任”的理念，以坚如磐石的定力、敢打必胜的信念，充分发挥财政工作宏观调控和逆周期调节作用，在新的赶考路上彰显财政新作为，确保有限的财政资金安全高效落地。
（二）2023年财政预算编制工作的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，紧紧围绕中央和省、市、县各项重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，统筹疫情防控和经济社会发展。坚决贯彻落实党政机关过紧日子的要求，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，提高预算约束力度，切实防范财政风险，持续深化财政管理体制改革，努力为我县争当共同富裕示范区建设的山区范例提供坚实保障。
（三）一般公共预算草案
2023年，县本级一般公共预算收入预期6.5亿元，增长10%。根据现行财政管理体制，加上预计转移性收入23.51亿元，其中：税收返还收入和省级体制结算补助等收入13亿元、提前下达的转移支付收入6.16亿元、调入资金8100万元、使用上年结转资金3.54亿元，收入合计30.01亿元。
拟安排一般公共预算支出40.87亿元，剔除新增一般债券支出因素，增长4%。加上预计转移性支出1.68亿元，其中：上解上级支出1.6亿元、援助其他地区支出820万元,支出合计42.55亿元。
收支相抵，缺口12.54亿元，计划年终通过调入政府性基金12.54亿元实现收支平衡。
（四）政府性基金预算草案
2023年，县本级政府性基金预算收入预期20亿元，增长55.2%，加上预计转移性收入1.53亿元，其中：提前下达的转移支付收入2413万元、专项债务转贷收入1亿元、调入资金74万元、使用上年结转资金2790万元，收入合计21.53亿元。拟安排政府性基金预算支出7.39亿元，剔除新增专项债券支出因素，增长18.4%。加上预计转移性支出14.14亿元，其中：调出资金12.54亿元，用于弥补一般公共预算收支缺口，地方政府专项债务还本支出1.6亿元，支出合计21.53亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（五）国有资本经营预算草案
2023年，全县国有资本经营预算收入预期50万元，增长56.3%，主要是企业经营利润预期增加，加上预计转移性收入4万元，其中：提前下达的转移支付收入4万元，收入合计54万元。拟安排国有资本经营预算支出54万元，增长25.6%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金预算收入预期4.35亿元，下降3%，主要是被征地农民参加城乡居民基本养老保险缴费人数预期减少引起缴费收入下降。拟安排社会保险基金预算支出4.21亿元,增长10.3%，主要是退休人数增加以及养老金发放标准上调引起支出增长。收支相抵，社会保险基金预算本年收支结余1384万元。
（七）地方政府债务预算管理
目前，省财政厅已提前下达我县2023年新增地方政府债务限额1亿元（其中一般债务限额0亿元、专项债务限额1亿元），我县地方政府债务限额暂为60.07亿元。2023年，我县新增地方政府债务限额待省财政厅正式下达后，再另行依法编制调整预算（草案）并提交县人大常委会审议批准。
四、认真抓好2023年财政预算执行工作
（一）坚持主动作为，全力助推共同富裕示范区建设迈出新步伐
对标高质量发展建设共同富裕示范区的战略定位，聚焦“扩中”“提低”关键路径和重要改革，着力构建促进公平、体现效率的财税调节分配政策体系。坚持将民生支出作为优先保障重点，确保全县财政支出三分之二以上用于民生支出，努力支持教育、社保、卫生和住房等社会事业发展，为广大人民群众共享发展成果提供有力的财力支撑。推进基本公共服务均等化，完善优质公共服务资源统筹共享，加快补齐公共服务的布局短板、质量短板和效能短板。对标教育现代化新标准，进一步优化县域教育发展空间格局，积极推进实验小学南门洋校区、职业高级中学扩建工程，继续实施中小学校基础办学条件提升工程，严格落实义务教育阶段贫困家庭学生的各项资助政策，对家庭经济困难学生按规定标准“应助尽助”。积极适应疫情形势新变化，因时因势将疫情防控保障工作重心从“防感染”转到“保健康、防重症”，支持建立县级新冠肺炎定点救治医院，配齐配足相关救治设备，提升县级公共卫生防控救治能力体系建设。持续巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，支持多渠道增加低收入农户群体财产性收入，充分发挥财政资金在壮大村集体经济和带动低收入群体增收的引导作用，严格规范困难群众救助资金的拨付和发放流程，稳步提高社会救助兜底保障水平。同时，持续推进共同富裕场景下“村级慈善爱心基金”的财政“小切口”，努力打造浙西南山区特色慈善样板，以点上的破题，推动面上的工作，在推进高质量发展中取得更为明显的实质性进展。
（二）坚持统筹高效，持续增强重点领域财政综合保障能力
坚持唯实惟先的导向和“均衡性、匹配性、可持续性”的原则，科学制定收入目标，强化重点税源建设，确保一般公共预算收入增长与经济增长基本同步。持续推动实施做大产业扩大税源行动计划，注重提高税收收入占一般公共预算收入比重,加快建设一批重大绿色投资项目，培育具有庆元特色的战略性新兴产业和未来产业，夯实财政收入增长基础，增强可持续发展后劲。深入研究中央和省级重大政策动向和资金导向，进一步完善向上争取资金的激励机制，全力争取上级政策资金要素的最大支持。坚持尽力而为、量力而行，做大政府可用财力蛋糕，加大政府性资源资产资金的统筹力度，动态优化支出结构，增强政府的调控能力。密切关注“三保”支出和财政收支平衡风险的跟踪评估，强化对教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出以及卫生健康支出等重点领域保障能力，集中财力补短板、强弱项，建立财政收支高质量可持续运行的保障机制。牢固树立铁心过紧日子的思想，建立能增能减、有保有压的预算分配机制，统筹算好当前账和长远账，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，分清主次，明确缓急，切实保障大事中的大事、要事中的要事。进一步完善“三公”经费和一般性支出预算控制方案，坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，持续压减办公经费、会议费、培训费等支出，厉行节约办一切事业。坚持实事求是原则，充分考虑地方财政承受能力，更加严格地制定和出台各类支出政策和制度办法，合理确定民生保障项目和水平,确保政策延续性、系统性和可持续性。
（三）坚持稳中有进，努力助推经济实现高质量健康发展
充分发挥积极财政政策的调控功能和财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，推动经济实现质的稳步提升和量的合理增长。贯彻落实稳经济一揽子政策措施，加大中小微企业和个体工商户纾困帮扶专项资金支持，在支持复工复产、降低经营成本、优化助企服务和融资担保等多个方面加强帮扶力度，以扎实有效的工作举措助推实体经济平稳发展，提振发展信心。更大力度支持传统优势产业提质升级取得明显成效，培育壮大竹基新材料、食用菌药品和中药材深加工等生物科技产业，强化重点行业、重点企业跟踪帮办服务，确保优惠政策应享尽享。依托丽即兑应用系统，以实现政策兑现“一次受理、流程公开、数据联动、限时办结”的“一网通办”为目标，加快完善集政策发布、项目申报、审核、兑现和审计监督等功能于一体的一站式服务平台，营造“亲商、助商、安商”良好氛围，充分激发市场主体活力。促进资源要素向开发区集聚，培育壮大特色生态产业平台，支持推进绿色低碳园区和工厂建设,引导民营企业加快节能降碳技术改造，推动中小企业转型升级和集群发展。深入推进国企改革，持续推进国投集团、两山集团和经投公司下属子公司整合，做强做优做大国有企业，优化完善国企人事管理制度，建立健全国企中长期激励机制。抓紧谋划储备新一轮专项债券项目，提高专项债券谋划水平，切实加强与发改、行业主管部门协同配合，提高项目储备质量，为争取更多的债券额度打好基础。加快债券支出进度，尽快形成实物工作量，充分发挥专项债券在扩大有效投资和带动重大项目中的积极作用。
（四）坚持规范管理，促进财政资金安全规范高效使用
建立健全基本支出标准体系，强化项目支出执行情况的分析和运用，逐步将科学合理的实际执行水平作为制定项目支出标准的依据。进一步优化项目库审核和管理流程，合理确定一级所属项目，进一步精简二级项目，加强对项目设立必要性、实施方案合理性和可行性的审核，对尚不具备实施条件的项目和到期项目进行甄别清理，对支出规模较大和政策性较强的长期支出项目开展评估论证，所有进入项目库的项目根据轻重缓急原则研究优先次序，未纳入项目库管理的项目一律不列入预算。依托预算管理一体化系统和财政直达资金动态监控系统等财政资金网络监管体系，大力推进财政数字化改革和“财政大脑”建设，对中央和省级安排直达资金的预算分配下达、资金支付、惠企利民补助补贴发放等信息进行全流程跟踪监控，着力打造整体智治财政，提升跟踪研判、预测预警和决策支撑能力。进一步规范结转结余资金使用管理，加大部门当年预算和结转资金统筹力度，对于项目结转资金规模较大或结转时期较长的单位，适当减少下年预算安排。积极组织开展绩效自评和重点绩效评价，将绩效评价结果与预算资金安排紧密挂钩，对绩效评价结果好的项目予以重点支持，对绩效评价结果差的项目缩减项目资金预算或者取消项目，把有限的财政资金用在刀刃上、花在紧要处，着力提高财政资源配置效率和使用效益。同时，加强财务人员业务培训，压实预算单位内控管理主体责任，开展重点单位“一年一覆盖”内控检查，实现内控管理到边到点、资金监管更细更实。
（五）坚持底线思维，建立健全财政运行风险防控体系
财政是党委政府履职的基础和重要支柱，稳健性、安全性是其最本质的要求，尤其需要建立健全精准高效、闭环管理的财政风险防控体系。一是防范化解“三保”支出风险。严格对照国家和省级标准“三保”保障范围和具体项目，全面梳理我县“三保”支出保障清单，确保“三保”支出预算逐项足额安排。同时，密切关财政收支平衡、债务风险和库款保障水平等情况，坚持量入为出，收支安排积极稳妥、留有余地，对发现的倾向性、苗头性问题第一时间进行排查化解。二是防范化解社保基金运行风险。强化社保基金预决算管理，规范社保基金支出拨付流程，加强社保基金执行情况动态监测和风险预警。精准提高社保基金参保率和缴费基数夯实率，增加基金征缴收入，严格执行企业职工基本养老保险省级统筹责任分担机制，规范社保风险准备金筹集和使用，推进社保基金多渠道筹措机制。三是防范化解政府性债务风险。既要“开好前门”，构建政府债券资金“借、用、管、还”全生命周期闭环管理，也要“守牢后门”，从严把控政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。四是防范化解基层财政风险。加强乡镇财政资金监管工作的专项核查，逐步提升基层财政内控制度、现金管理和资产管理能力。加强乡镇集中支付动态监控体系建设，建立科学有效的财政资金支付预警规则，利用信息化手段规范乡镇财政资金支出管理。
各位代表，新的一年财政发展改革任务艰巨、使命光荣，我们将全面贯彻落实党的二十大精神，自觉接受人大监督指导，虚心听取政协意见建议，坚定工作信心，坚守工作遵循，把握工作方法，续写工作新篇，以更加昂扬的姿态为谱写庆元高质量发展新篇章做出财政应有的贡献！
1.2023年一般公共预算草案表.pdf