2022年是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。在崭新的历史起点上，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，从严从紧加强收支管理，优化支出重点和结构，兜住“三保”支出底线，强化预算约束和绩效管理，坚决防范财政运行风险和地方政府债务风险，努力实现积极的财政政策提升效能，为促进全县经济社会持续健康发展提供有力支持。
一、一般公共预算收支决算情况
（一）一般公共预算收入情况
2022年，县本级一般公共预算收入5.91亿元，与执行数一致，完成预算的100.3%，同比增长（以下简称为增长）10.3%，其中：税收收入3.56亿元，非税收入2.35亿元。加上转移性收入43.52亿元，其中：税收返还收入4650万元、上级转移支付收入28.97亿元、一般债务转贷收入3亿元、调入资金10.5亿元（政府性基金预算调入7.78亿元、国有资本经营预算调入33万元、其他资金调入2.71亿元）、使用上年结转资金5853万元，收入合计49.43亿元。
主要收入科目决算情况：增值税1.51亿元，完成预算的78.9%；企业所得税5616万元，完成预算的100.3%；个人所得税1909万元，完成预算的106.1%；城市维护建设税1867万元，完成预算的93.4%；房产税1674万元，完成预算的152.2%；土地增值税3538万元，完成预算的101.1%；契税3605万元，完成预算的75.9%；非税收入2.36亿元，完成预算的126.3%。
（二）一般公共预算支出情况
2022年，县本级一般公共预算支出42.29亿元，与执行数一致，完成调整预算的100.1%，增长9.8%。加上转移性支出7.14亿元，其中：上解上级支出1.48亿元、援助其他地区支出820万元、安排预算稳定调节基金2.02亿元、结转下年支出3.56亿元，支出合计49.43亿元。
主要支出科目决算情况：教育支出6.41亿元，完成预算的100%；科学技术支出7112万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出4.08亿元，完成预算的100%；卫生健康支出3.63亿元，完成预算的100%；城乡社区支出2.37亿元，完成预算的102.4%；农林水支出7.54亿元，完成预算的100%；交通运输支出2.79亿元，完成预算的100%；住房保障支出7128万元，完成预算的100%。
（三）一般公共预算收支平衡情况
2022年,全县一般公共预算收入合计49.43亿元，支出合计49.43亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（四）预备费使用情况
2022年,全县按照本级一般公共预算支出额的1.1%安排预备费4000万元，年中实际动用预备费用于“6.18”特大暴雨救灾补助资金835.6万元。
（五）预算稳定调节基金使用情况
2022年，年初预算稳定调节基金余额为0万元。全年从一般公共预算安排预算稳定调节基金2.02亿元，实际动用预算稳定调节基金0万元，年末预算稳定调节基金余额2.02亿元。
（六）“三公”经费决算情况
2022年，全县一般公共预算安排的“三公”经费支出1502万元，同比下降（以下简称为下降）0.1%，分项情况是：因公出国（境）经费0万元，主要是疫情原因没有安排因公出国（境）活动；公务接待费425万元，下降2.3%，下降主要原因是各单位厉行节约，减少公务接待次数；公务用车购置费398万元，下降29.2%，下降主要原因是2021年公车中心因车辆使用年限到期，车辆更换购置增加；公务用车运行维护费679万元，增长33.9%，增长主要原因是部分车辆使用年限较长，车辆维修费用相应增加。
二、政府性基金预算收支决算情况
2022年，县本级政府性基金预算收入12.89亿元，与执行数一致，完成预算的85.9%，增长314.2%，未完成预算的主要原因是我县国有土地使用权出让面积比预期减少，收入相应减少。加上转移性收入4.81亿元，其中：上级转移支付收入4662万元、专项债务转贷收入4.25亿元、调入资金74万元、使用上年结转资金923万元，收入合计17.7亿元。
2022年，县本级政府性基金预算支出9.65亿元，与执行数一致，完成预算的92.1%，增长13.1%。加上转移性支出8.05亿元，其中：上解上级支出39万元、调出资金7.78亿元、结转下年支出2790万元，支出合计17.7亿元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2022年，县本级国有资本经营预算收入32万元，与执行数一致，完成预算的40%，下降56.8%，主要是国有企业利润减少。加上转移支付收入11万元，其中：上级转移支付收入4万元、使用上年结转资金7万元，收入合计43万元。
2022年，国有资本经营预算支出43万元,与执行数一致，完成预算的46.2%，下降48.2%，其中：县本级国有资本经营预算支出10万元、调出资金33万元，支出合计43万元。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2022年，全县社会保险基金预算收入4.48亿元，完成预算的128.2% ，剔除职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金影响因素，增长6.6%。全县社会保险基金预算支出3.81亿元，完成预算的107.6%，剔除职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金影响因素，增长11%。从2022年开始，职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险实行市级统筹制度，全市实行统一基金收支管理和预决算管理，不再纳入地方预决算编制范围。收支相抵，社会保险基金预算本年收支结余6691万元。
一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算具体情况详见附件相关表格。
五、地方政府债务管理情况
1.地方政府债务限额。2022年，省财政厅核定我县地方政府债务限额59.06亿元，其中，一般债务限额40.56亿元、专项债务限额18.5亿元。
2.地方政府债务余额。2022年，全县地方政府债务余额59.0528亿元，其中，一般债务余额40.5528亿元、专项债务余额18.5亿元。
3.新增地方政府债务使用情况。2022年，全县新增地方政府债务7.25亿元，全部依法用于教育、文化、交通运输及城乡社区等公益性资本支出。
4.地方政府债务偿还情况。2022年，根据我县地方政府债券的发行期限，全年无到期债券，因此，未产生地方政府债务还本支出。
六、2022年预算执行工作情况
2022年，全县财政工作按照中央和省、市、县的经济工作部署以及财政改革总体要求，认真贯彻落实县第十七届人大一次会议精神，以共同富裕示范区建设为引领，加快构建现代财政制度体系，全面深化预算绩效管理，有力防范化解重大风险，圆满完成全年目标任务，各项工作取得明显成效。
（一）坚持增收节支，稳步增强地方财源发展动能
一是建立组织收入新机制。组建增收节支工作专班，明确工作专班的工作任务、职责分工和推进举措，深入挖掘增收潜力，加强重点税源和重点税种监控，定期研判收入运行情况，精准把控收入动态，充分发挥增收专班“指挥棒”作用，全面激发部门财源培育的内生动力。进一步完善部门向上争取资金考核制度，明确争取资金统计范围和计分规则，充分发挥考核机制的激励和引导作用。二是盘活存量资金提升统筹能力。开展预算单位实有资金账户结转结余资金清理盘活专项行动，全面梳理甄别单位存量资金的范围、类别及账户，最大限度盘活财政闲置资金。全县盘活结转结余资金共计8994.3万元，统筹用于“三保”支出和疫情防控支出等经济社会发展亟需的领域。对于累计结转结余资金规模较大的单位，适当压缩财政拨款预算总额，进一步提升财政资金使用效益。三是从严从紧编制年度支出预算。落实落细党政机关过紧日子的工作要求，继续严格控制和压减一般性支出，优化支出重点和结构，增强重大战略任务的财力保障，确保预算支出有保有压、分清轻重缓急。建立健全厉行节约长效机制，充分考虑我县财政可承受能力，对一般性项目支出做到应压尽压、可延尽延，对可干可不干的项目，一律不予以安排，对重点项目支出，一并按照能省则省、能压尽压的原则审核安排。
（二）坚持保障重点，全面落实重大决策部署落地见效
一是不折不扣落实减税降费政策。坚决贯彻落实党中央、国务院新的组合式减税降费重大决策部署，聚焦制造业中小微企业高质量发展，充分发挥财税政策助企纾困、优化营商环境和促进经济增长等方面的重要作用。全年落实退减缓免税费支持政策2.32亿元，更好地让减税降费的“真金白银”尽早落实到企业、惠及个人，持续为市场主体纾困解难。二是精准落实企业纾困政策。出台《“5+4”政策专班工作方案》，加快落实稳经济一揽子政策和接续措施。开展重点企业和困难企业精准帮扶，综合运用融资担保、贷款贴息以及奖励补助等方式，加大金融助企服务力度。支持实施新一轮“ 腾笼换鸟、凤凰涅槃” 攻坚行动，提取土地出让收入的0.6%用于“腾笼换鸟”专项经费,全年累计拨付涉企财政补助资金1.74亿元，充分发挥财政政策牵引和资金撬动作用。三是强化科技创新驱动发展。加大科技支出投入力度，全年安排科技型中小型企业、高新技术企业等创新资金500万元、企业研发经费补助专项资金390万元、科技计划项目资金300万元，有效地支持和鼓励企业开展技术研发和科技创新。支持竹木产业创新服务综合体建设，形成竹产业发展综合展示中心、竹材高值化加工中心、竹产品设计研发中心、竹产业检验检测服务中心等“七大中心”建设运营工作模式。四是不断推进城乡建设现代化。全年安排政府投资建设项目预算资金21.82亿元，万年隧道及接线工程正式进入实质性施工阶段，庆元大桥及附属工程实现新建右幅桥梁开放通行，智慧汽车产业园、黄麻淤安置小区、庆元县城乡供水一体化工程城南片区等一批项目顺利完工。奉化至庆元公路五大堡至龙溪段纳入全省首批交通服务共同富裕试点项目，“四好农村路”项目完成农村公路路面大中修及提升工程384.22公里，柏小线、岗双线等一批重点农村公路建成投用。
（三）坚持以人为本，积极推进共同富裕示范区建设
坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，全县实现民生支出29.83亿元，增长9.4%，占一般公共预算支出70.5%。一是支持常态化疫情防控工作。认真贯彻落实新冠肺炎疫情防控政策保障要求，进一步推进60岁以上老年人新冠病毒疫苗接种工作，全年共投入疫情防控经费3396.1万元，专项用于疫情防控人员临时性工作补助、设备和防控物资购置、核酸检测费用等，为全面提升精准防控水平和安全管理能力做好资金保障。二是支持灾后重建修复工作。“6.18”特大暴雨灾害发生后，迅速启动资金拨付应急预案，结合灾区住房倒塌、道路交通和农业生产等方面基础设施的受损情况，第一时间安排各乡镇（街道）救灾资金835.6万元，确保各项救灾资金快速、精准拨付到位。积极争取上级专项救灾资金支持，尽最大努力解决受灾群众的生产生活困难及基础设施毁坏修复问题。三是支持社会保障工作。城乡居民基本医疗保险财政补助标准从1040元/人提高至1080元/人，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从每月225元/人提高至255元/人，为城乡最低生活保障对象和特困人员按照每人800元的标准增发一次性生活补贴505.9万元。着力推进基本公共卫生服务标准化建设，基本公共卫生服务人均补助标准由92元/年提高到97元/年。争取中央公立医院改革与高质量发展示范项目补助资金1477万元，重点用于加强公立医疗机构能力建设和高质量学科建设发展等方面。四是支持提技能稳就业工作。开展稳就业惠民生攻坚专项行动，强化就业促进和职业技能提升工作，全年拨付就业补助资金580.8万元。加大对企业吸纳高校毕业生等见习扶持力度，按每人每月2000元标准对企业见习给予补贴。持续推进社会保险费缓缴、失业保险稳岗返还等助企纾困政策，建立完善失业人员、就业困难人员等重点群体帮扶清单，持续推进“重点群体就业帮扶在线”场景应用，将失业保险金标准从最低工资标准的80%提高到90%。
（四）坚持注重绩效，着力推动城乡深度融合发展
一是持续巩固拓展脱贫攻坚成果。进一步健全稳定脱贫跟踪监测和精准帮扶机制，切实做好特殊困难群体救助帮扶资金兜底保障。建立健全社会救助标准动态调整机制，全年拨付最低生活保障资金5562.8万元、特困人员救助供养资金474.4万元、残疾人两项补贴1440万元、医疗救助资金2033.4万元，着力解决困难农户“因病致贫”“因病返贫”等难题，切实保障脱贫群众的获得感和幸福感。积极鼓励和引导青壮年劳动力和返乡农民工参加职业技能培训和创业培训，加强农民素质培训，实现脱贫群众收入持续稳定增长。二是持续推进农业高质量发展。按规定提高土地出让收入用于农业农村的比例，引导更多社会资本和金融资源投入“三农”，不断完善涉农资金统筹整合长效机制，整合涉农上级专项资金1.81亿元，重点用于提升食用菌、甜桔柚、中药材产业发展，加快推动产业规模化、集聚化、链条式发展。大力培育支持以农业龙头企业、农民专业合作社和家庭农场等为代表的新型农业经营主体，挖掘农业经营主体潜力，大力培育绿色农业主体。三是持续提升乡村建设和治理能力。支持持续整治农村人居环境，因地制宜推进农村改厕、生活污水和垃圾治理。垃圾分类处理行政村覆盖率达100%，创建省级高标准垃圾分类示范村6个，标准化运维农村生活污水处理设施101个，农村无害化卫生厕所普及率99.44%，获评省农村生活垃圾分类处理工作优胜县，创成省级全域“污水零直排示范区”。“三产融合产业园”等5个项目成功入选省级2023年度一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目范围，争取省级财政奖补资金2000万元，为壮大村级集体经济、提升乡村发展环境和优化乡村治理等方面持续发力。
（五）坚持唯实惟先，持续深化财政管理工作改革
一是深化零基预算编制改革。预算安排坚持量入为出，以零为基点编制预算，打破基数概念和支出固化格局，夯实支出标准对预算编制的基础性支撑作用。全面梳理项目库储备项目，所有进入项目库的项目必须按规定进行论证、评审、立项等必要程序，预算项目安排按照轻重缓急进行优先等次排序，改变“基数+增长”编制方式，提高预算安排的科学性、规范性和精准性。二是深化预算绩效管理改革。进一步推进预算和绩效管理深度融合，对预算执行情况和绩效目标实现程度进行“双监控”。针对重大项目开展绩效评估，增强项目设立和预算安排的科学性，强化绩效运行和评价结果应用，对实施效果不明显、评价中发现问题较突出的项目和单位，予以核减年度预算，实现预算管理方式从“重投入”向“重绩效”转变。三是深化财政数字化改革。以预算管理一体化为支撑，全面对标财政预算管理业务规范，充分运用系统全方位动态预警、全流程问题闭环处置、全过程动态晾晒以及自动化梳理问题的技术功能，加强对“三保”支出和“三公”经费等重点支出领域的执行监管，着力打造整体智治财政。加快推进“浙里报”创新应用，实现全县预算单位全覆盖，提高报销事项审批工作效率。四是深化国资国企改革。加强行政事业性国有资产管理，进一步盘活闲置资产，优化资产配置。组建国企改革工作专班，注册成立庆元县经投产业发展有限公司和庆元县交通投资发展有限公司，标志着我县国有企业市场化改革“1+5+N”转变为“3+4+N”，国企总体构架全面搭建。有序推进9家国有企业注销工作，完成15家国有企业出资人变更，加快推进国有资产划转速度，进一步提高国企融资能力。
同时，我们依法接受人大审查监督，积极落实县人大及其常委会有关决议，认真办理人大代表建议和政协委员提案。2022年，我们共承办了县人大代表提出《关于进一步优化我县国企改革方案的建议》《关于庆元县公共交通有限公司运营实施财政兜底保障或成本规制长效机制的建议》等4个建议。按照会议决议精神和建议提案办理的有关要求，我们严格落实办理责任，认真开展调查研究，扎实做好意见办理，不断提高办理工作质量，实现办结率、面商率和满意率均达到100%。通过认真吸收和采纳代表提出的意见建议，我们更好地了解财政管理工作中存在的问题和不足之处，从而更好地优化财政支出结构、深化财政改革、提高财政管理水平。
2022年，全县财政工作始终保持收支平稳运行的基本态势，各项工作取得了明显成效。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：财政收入增长基础尚不稳固，质量改善任重道远；支出刚性持续增长，财政收支平衡难度不断加大；预算支出绩效管理仍需加大推进力度。对此，我们将高度重视，深入研究，主动谋划，不断提升财政治理能力和水平，确保财政运行的安全性、稳定性和可持续性，为奋力展现中国式现代化庆元图景贡献财政力量！
附件：庆元县2022年度决算草案附表
2022年度财政决算草案附表.pdf