为积极探寻我县竹木业发展资金瓶颈问题的解决办法，更好地促进县域经济的稳健发展，最近，我们对全国首批104家中小企业信用担保体系试点单位之一的福建省福安市恒实担保有限公司进行实地考察，希望借鉴恒实担保有限公司的成功经验，结合我县竹木制品企业发展现状，组建一家以竹木行业为主的担保公司，架起行社与竹木加工企业合作的“金桥”，构建新型银企关系，改善企业融资环境，使其成为推进我县竹木业健康发展的“助动器”，最终实现政府、银行、企业互动多盈。

    （一）我县竹木行业发展现状

    我县竹木行业依托山区资源优势，主要以生产竹筷、木门和竹胶板等产品为主，几年来该行业得到了长足的发展，已成为我县区域经济的支柱产业。在企业数量上，全县共有大小竹木制品企业194家（2003年新登记注册57家），占登记注册个私企业总数的88%，其中注册资本在50万元以上的有38家，占该行业注册企业总数的19.6%；在工业产值上，2002年，竹木制品行业完成工业产值4.5亿元，占全县工业总产值9.6亿元的46.9%；在税收上，2002年竹木制品企业共完成税收1756万元，其中国税入库数1102万元，地税入库数654万元。2002年国税、地税纳税分别在10万元以上的企业有8家（带★号），具体情况见下表：

企业实力考核统计表

    目前我县竹木制品企业普遍存在规模小、产品市场占有率低、技术装备相对落后、人才管理不规范、自身实力弱等问题，正是这种弱势地位，很难得到银行的青睐，故融资难一直制约着竹木业的发展。在我们走访县内部分竹木制品企业时，许多业主都道出了企业要做大做强对资金的渴求。造成当前竹木制品企业融资难的原因是多方面的，从制约金融信贷投入的角度看，主要原因是这些企业不能提供有效的担保或抵押。通过对我县地方经济发展现状的调查分析，并借鉴福安恒实担保公司运作的宝贵经验，我们认为，在有效防范与化解风险的前提下，因地制宜，组建一家以竹木行业为主的信用担保公司，尽快解决竹木制品企业融资难的问题，具有重大的现实意义。

    二、组建我县竹木行业担保公司的设想

    通过对福安恒实担保有限公司及福安市几家有实力参股企业的实地考察，并通过与之有业务往来银行的走访，我们认为，福安市依照现代企业模式组建担保有限公司，实行董事会领导下的总经理负责制，按照“风险共担、利益共享”的原则，形成“大小并举、助强扶弱、优质优先、劣者淘汰”的担保运行机制，在解决当地民营企业融资难、担保难问题，促进福安市地方经济发展等方面取得的良好成效。为此借鉴恒实担保公司成功经验并结合我县实际，要成立一家有良好信誉和声誉的担保公司，并得到银行和社会的认可，关键要从公司的资本结构入手。注册资本金可由政府牵头作为国有大股东出资、非公有制企业（主要是我县重点竹木行业企业家）入股的资金构成，这样带有政策性和商业性的结构形式对县级担保公司的运作较好，因为有政府出资除了体现资金实力外，还表明政府重视、关心和支持；因中小企业参与，其资金有种天然的获利冲动，必然会对风险进行很好权衡，既可提高信息对称性，又对担保企业形成负债硬约束。

    （一）明确定位。从防范风险和稳健经营的目标出发，公司成立初期，是一家只为我县加入担保公司的竹木制品企业提供信贷担保、适当收取担保手续费、不以盈利为目的会员制互助组织。

    （二）规范管理。坚持建章立制在先，严格遵循担保程序操作，以有效防范和化解风险为前提，以服务地方经济发展为方针，以平等、自愿、公平、诚信为原则，以稳健经营积极探索为理念，认真扎实做好担保工作。

    （三）严把准入关。贷款企业在符合《贷款通则》，银行通过调查考核认为可以给予放贷，只缺有效担保的前提下，担保公司才考虑是否介入。着重考核贷款担保企业是否有市场风险、财务风险和道德风险（其中任一风险都是否决性的），同时要关注企业是否有历史、关联、政策、阶段、理念等其它风险。

    （四）担保贷款额按入股股金（或投入基金）的3－5倍以内提供担保，担保的期限和种类为短期流动资金贷款（一年期以内）和银行承兑汇票。对单家企业的担保额控制在担保公司自收资金的10%以内，对企业经营业务迅速扩大，流动资金需求量剧增的企业，可考虑股东之间联保的方式解决。

    （五）担保公司注册资金、股东数、股本构成。从我们对县内竹木制品企业掌握的情况，结合上年度竹木制品企业的规模、实现的销售额、上缴税收、流动资金缺口（指民间融资）等因素，我们认为县竹木制品行业担保公司以注册资金800万元、股东17家为宜。县财政出资500万元，股本金占62.5%，非公有制企业股东16家，股本300万元（按企业实力、需求认购10—40万元不等的股本），股本金占37.5%。

    （六）建立民主、透明、科学的评审制度。担保申请先由业务员初审项目可行性，然后提交审保委员会评审，审保委员会除总经理、业务部、风险部、财务部人员外，随机选取二名股东代表参加（这二名股东代表要与本次审保的企业无关），并由他们轮流担任组长，审保会采取“双2/3”的原则，即要有2/3以上审保会人员参加，要有2/3以上人员通过（同时担保公司应倍加重视二名股东代表的意见），以保证担保贷款项目评议的公正性、客观性和全面性。

    （七）设立反担保。不管项目评价的结果认为风险多小，也应考虑项目万一失败的补偿措施，所以除了签订必要的担保贷款协议外，还要签订反担保合同。反担保实行股东（基金户）之间对应股金（基金）连环担保为主，财物抵押、质押为辅，并签订贷款担保企业的法人代表个人承担连带经济责任。

    （八）要建立高素质的员工队伍和良好的企业文化。高素质的员工队伍是担保公司开展业务和有效防范风险的基本因素和要求，良好企业文化的建立和形成，对外将树立公司的良好形象和品牌，对内将对员工产生强大的凝聚力。

    三、积极稳妥促进我县竹木行业担保公司发展的建议和对策

    信用担保体系建设是一个复杂的系统工程，需要全社会的共同努力，这就要求政府和各职能部门进一步转变观念，围绕省委、省政府“主动接轨大上海，积极融入长三角”的重大战略决策，统一认识、增强信心、深化改革、优化环境，使我县中小企业及信用担保事业蓬勃发展。

    （一）营造良好的社会信用环境。良好信用环境是保证市场经济健康发展的前提和基础，首先，政府及有关部门要从地方经济发展的大局出发，转变思想，增强净化社会信用环境重要性的认识，下大力气整顿社会信用环境，带头维护好债权。其次，要加大宣传力度，提高全社会的信用意识。第三，要建立失信惩戒机制和守信增益机制，使失信者得到应有惩罚，付出代价，使守信者切实得到实惠，获取便利，通过树立正反两方面典型深化“信用庆元”建设。

    （二）加大政策扶持和服务力度。首先，政府在对担保机构采取“管理而不干预、支持而不参与、监督而不牵制”的基础上，落实好对担保公司必要的扶持措施。一是为担保公司注入一定比例的注册资本金；二是在政策允许的前提下，对担保机构给予免征税费的优惠，并把优惠部分全部充实担保基金；三是根据担保公司业务量增长情况，参照县政府关于金融部门支持地方经济发展给予奖励的办法，给予资金上的扶持。其次，金融机构增强对中小企业的信贷支持力度，行社要落实国家对担保机构担保贷款的优惠政策，配合担保机构合理确定担保基金的担保倍数，对经担保机构承诺担保的中小企业，增加授权授信额度，适当简化审贷手续，贷款执行基准利率，同时，各行社对竹木制品行业担保公司的股东原有抵押物的贷款，原则上不更换担保方式，如确有需要，更换担保的比例不得超过20%。第三，建设、国土、工商等有关部门在担保反担保登记上要增强全局意识，提供优质便利的服务，并适当降低收费标准，减轻企业负担。

    （三）加强监管，严防风险。首先，政府主管部门和金融机构要加强监督管理，设定最高担保费用，建立担保项目备案制度，实行跟踪监督。其次，担保公司在运行中要本着“谨慎操作，严防风险”的原则，严格设定担保企业的准入门槛，规定基金与贷款的放大倍数，严格对被担保的资信评级以及反担保措施的设定。在发展过程中，通过不断的资金积累、基金扩大来提高抗风险能力，同时通过促进同业合作，增强防范和化解风险的能力。